In Nederland kun je een flink bedrag aan spaargeld en beleggingen belastingvrij houden. Dit wordt geregeld via de zogenaamde heffingsvrij vermogen, dat jaarlijks door de overheid wordt vastgesteld. Voor 2024 is dit bedrag vastgesteld op €57.000 per persoon. Maar er zijn meer manieren om slim en belastingvriendelijk te sparen. Laten we daar eens dieper op ingaan.
Gebruik je belastingvrije voet
Het heffingsvrij vermogen is het bedrag aan spaargeld en beleggingen dat je zonder belasting te betalen mag hebben. Voor individuen ligt dit in 2024 op €57.000 en voor fiscale partners gezamenlijk op €114.000. Dit betekent dat je, zolang je onder deze drempels blijft, geen vermogensbelasting hoeft te betalen. Het is echter belangrijk om elk jaar te controleren of deze bedragen worden aangepast, want de overheid kan deze jaarlijks wijzigen.
Het is ook goed om te weten hoeveel mag je belastingvrij sparen dat deze vrijstelling geldt voor Box 3 van het Nederlandse belastingstelsel. In Box 3 worden spaargeld, beleggingen en bijvoorbeeld een tweede woning belast. De belastingdienst rekent hier niet met je werkelijke rendement, maar met een fictief rendement. Voor 2024 ligt het belastingtarief op 36%. Door onder de vrijstellingsgrens te blijven, kun je dus aardig wat geld besparen.
Kies voor belastingvriendelijke spaarrekeningen
Er zijn verschillende manieren om belastingvriendelijk te sparen. Een populaire optie is het kiezen van groene beleggingen. Deze bieden extra fiscale voordelen, zoals een aanvullende vrijstelling van €65.072 per persoon in 2024 en extra heffingskortingen. Groene beleggingen zijn investeringen in milieuvriendelijke projecten, zoals duurzame energie of natuurbehoud.
Banksparen is een andere slimme manier om belastingvriendelijk te sparen. Dit kan vooral aantrekkelijk zijn als je spaart voor je pensioen of het aflossen van je hypotheek. Bij banksparen wordt het geld apart gezet en kan het onder bepaalde voorwaarden buiten Box 3 blijven, waardoor je minder of geen vermogensbelasting betaalt.
Maak gebruik van heffingskortingen
Naast de standaardvrijstellingen zijn er ook verschillende heffingskortingen die je belastingdruk kunnen verlagen. Denk hierbij aan de algemene heffingskorting, arbeidskorting en ouderenkorting. Deze kortingen kunnen een aanzienlijke impact hebben op het bedrag dat je uiteindelijk aan belasting betaalt.
Het is verstandig om jaarlijks te controleren of je recht hebt op bepaalde heffingskortingen en deze ook daadwerkelijk toe te passen bij je belastingaangifte. Veel mensen vergeten deze kortingen mee te nemen, wat resulteert in onnodig hoge belastingbetalingen.
Schenk aan goede doelen
Giften aan goede doelen kunnen ook helpen om je belastingdruk te verlagen. Als je schenkt aan een ANBI (Algemeen Nut Beogende Instelling), kun je deze gift aftrekken van je belastbaar inkomen in Box 1, wat zorgt voor een lagere aanslag inkomstenbelasting.
Bovendien kun je periodieke giften doen via een notariële akte of een overeenkomst met het goede doel zelf, waardoor de gift volledig aftrekbaar is ongeacht de hoogte ervan. Dit kan dus niet alleen helpen bij het verlagen van je belastingdruk, maar ook bijdragen aan een goed doel waar jij achter staat.
Let op je vermogen en de bijbehorende vrijstellingen
Het bijhouden van je totale vermogen is cruciaal om optimaal gebruik te maken van de vrijstellingen en heffingskortingen. Gebruik hiervoor bijvoorbeeld online tools zoals de rekentool van de Belastingdienst, die je helpt om precies te zien hoeveel je belastingvrij kunt sparen.
Daarnaast kan het slim zijn om te kijken naar de verdeling van het vermogen tussen jou en je fiscale partner. Door het vermogen strategisch te verdelen, kun je mogelijk nog meer belastingvoordeel behalen. Denk hierbij aan schenken aan kinderen of kleinkinderen binnen de vrijstellingsgrenzen om zo het totaalbelastbare vermogen te verlagen.
Conclusie? Er zijn diverse manieren om slim en belastingvriendelijk te sparen in Nederland. Blijf op de hoogte van de jaarlijkse wijzigingen in vrijstellingen, maak gebruik van slimme spaaropties zoals groene beleggingen en banksparen, vergeet de heffingskortingen niet en overweeg giften aan goede doelen voor extra fiscale voordelen. Zo houd jij zoveel mogelijk van jouw zuurverdiende centen in eigen zak!
